โลกของการออมเพื่อการเกษียณมักจะซับซ้อนและมืดมน เต็มไปด้วยสิทธิประโยชน์ประกันสังคม เงินรายปี แผน 401(k) และอื่นๆ อีกมากมาย วันนี้ เราจะมาสำรวจพลังที่ซ่อนอยู่ของ Roth IRA เรียนรู้วิธีการทำงานของ IRA และเหมาะกับใครมากที่สุด
IRA กำหนดไว้
IRA (การจัดการการเกษียณอายุส่วนบุคคล) เป็นบัญชีที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีต่างๆ และได้รับการออกแบบมาโดยเฉพาะเพื่อช่วยกองทุนเพื่อการเกษียณอายุของคุณ คุณยังสามารถลงทุนในสินทรัพย์ต่างๆ มากมายภายในบัญชี รวมถึงหุ้น พันธบัตร ETF และกองทุนรวม แม้ว่าจะมี IRA หลายประเภทให้เลือก แต่ IRA แบบดั้งเดิมและ Roth ก็เป็นสองตัวเลือกที่พบบ่อยที่สุด
แบบดั้งเดิมกับ Roth IRAs
หนึ่งในความแตกต่างที่ใหญ่ที่สุดระหว่าง IRA ทั้งสองนี้คือเรื่องภาษี ภาษีจะถูกเลื่อนออกไปด้วย IRA แบบดั้งเดิม ซึ่งหมายความว่าคุณจะจ่ายภาษีในอนาคต ในขณะที่คุณชำระล่วงหน้ากับ Roth IRA
โดยเฉพาะอย่างยิ่งบัญชี IRA แบบดั้งเดิมมักได้รับการสนับสนุนด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษี ในสถานการณ์นี้ คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้หรือเงินต้นของคุณจนกว่าคุณจะเริ่มถอนเงิน อย่างไรก็ตามด้วย Roth IRA คุณจะไม่ต้องกังวลกับการจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินในการเกษียณอายุเนื่องจากคุณให้เงินทุนในบัญชีด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี คุณสามารถถอนรายได้โดยไม่ต้องเสียภาษีได้หากคุณเล่นตามกฎ (เพิ่มเติมในเร็วๆ นี้)
ข้อ จำกัด รายได้ของ Roth IRA
แม้ว่า Roth IRA เป็นวิธีที่ยอดเยี่ยมในการหาเงินเพื่อการเกษียณอายุของคุณ แต่ก็มีความท้าทายบางประการ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณเป็นผู้มีรายได้สูง
ตัวอย่างเช่น หากคุณเป็นผู้ยื่นเอกสารรายเดียวที่มีรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (MAGI) มากกว่า 153,000 ดอลลาร์ (ในปี 2566) คุณจะไม่มีสิทธิ์บริจาคเงินให้กับ Roth IRA หาก MAGI ของคุณมีมูลค่ามากกว่า $138,000 แต่น้อยกว่า $153,000 คุณจะสามารถมีส่วนร่วม—แต่เพียงจำนวนที่ลดลงเท่านั้น ขีดจำกัดเหล่านี้จะเพิ่มขึ้นเป็น 161,000 ดอลลาร์ และ 146,000 ดอลลาร์ ตามลำดับในปี 2024
ขีดจำกัดสูงสุดของ MAGI คือ $228,000 สำหรับผู้ที่ยื่นร่วมกัน โดยขึ้นอยู่กับคุณสมบัติการบริจาค หาก MAGI ร่วมของคุณเกิน $218,000 แต่น้อยกว่า $228,000 เงินสมทบสูงสุดที่อนุญาตต่อปีของคุณจะลดลง ขีดจำกัดเหล่านี้จะเพิ่มขึ้นเป็น 240,000 ดอลลาร์และ 230,000 ดอลลาร์ตามลำดับในปี 2024
Backdoor Roth IRAs สามารถช่วยให้คุณข้ามขีดจำกัดรายได้ได้
หากคุณพบว่าตัวเองมีรายได้เกินเกณฑ์รายได้ที่กล่าวมาข้างต้น อย่าลังเลที่จะสำรวจทางเลือกอื่น ซึ่งก็คือลับๆ Roth IRAs(รวมถึงการแปลง Roth ประเภทหนึ่งด้วย) เข้ามามีบทบาท
IRA ลับๆ ไม่ใช่ประเภทของบัญชีเกษียณอายุ แต่เป็นกลยุทธ์ที่ช่วยให้นักลงทุนที่มีรายได้สูงสามารถให้ทุนกับ Roth IRA แม้ว่ารายได้ของพวกเขาจะเกินขีด จำกัด ของ IRS โดยกำหนดให้คุณต้องแปลงส่วนหนึ่ง (หรือทั้งหมด) ของ IRA ดั้งเดิมของคุณหรือ 401 (k) เข้าสู่ Roth IRA
หากคุณกำลังพิจารณาเส้นทางนี้โปรดจำไว้ว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินที่คุณแปลงจาก IRA แบบดั้งเดิมและเป็นหนี้ภาษีจากเงินที่ IRA ดั้งเดิมของคุณได้รับระหว่างเวลาที่คุณบริจาคให้และวันที่ Roth IRA ของคุณ การแปลง ดังนั้นเงินจำนวนนี้อาจนับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและทำให้คุณต้องเสียภาษีที่สูงขึ้น
Roth IRAs ยังมีข้อ จำกัด ในการบริจาค
นอกจากนี้ หากคุณอายุต่ำกว่า 50 ปี ขีดจำกัดการบริจาคสูงสุดต่อปีสำหรับทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth IRA คือ 6,500 ดอลลาร์ในปี 2566 (7,000 ดอลลาร์ในปี 2567) ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินเพิ่มเติมได้ 1,000 ดอลลาร์ (ขีดจำกัดจะเปลี่ยนแปลงทุกปี) เงินพิเศษ 1,000 ดอลลาร์นี้เรียกว่า กการมีส่วนร่วม "ตามทัน"โดยคาดว่าจะมีการปรับจำนวนเงินนี้ทุกปีสำหรับอัตราเงินเฟ้อในปี 2024 ตามกฎหมาย SECURE 2.0 ที่รอดำเนินการ
โปรดทราบว่าคุณยังสามารถบริจาคเงินสมทบในปีก่อนหน้าได้ต่อไปจนกว่าจะถึงเส้นตายภาษีเงินได้ กล่าวอีกนัยหนึ่ง คุณสามารถบริจาคได้ (จำนวนเท่าใดก็ได้ จนถึงขีดจำกัด) สำหรับปี 2023 จนถึงวันที่ 15 เมษายน 2024
กฎการถอนเงินของ Roth IRA
กฎการลงโทษการถอนเงินของ Roth IRA จะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับอายุของคุณ สิ่งที่คุณถอนออก (เช่น เงินสมทบเทียบกับส่วนรายได้ของยอดเงินในบัญชีของคุณ) และระยะเวลาที่คุณมีบัญชี
ด้วย Roth IRA คุณสามารถถอนเงินจำนวนเทียบเท่ากับเงินสมทบที่คุณได้ทำทั้งค่าปรับและปลอดภาษีได้ตลอดเวลาและด้วยเหตุผลใดก็ตาม หากคุณอายุเกิน 59 ปีครึ่ง และต้องการถอนออกจากส่วนรายได้ของบัญชี คุณสามารถดำเนินการได้โดยไม่ต้องเสียภาษีหากคุณเป็นเจ้าของบัญชีมาอย่างน้อยห้าปี (เรียกว่า "กฎห้าปี" ).
อย่างไรก็ตาม หากคุณถอนตัวออกจากส่วนรายได้ของ Roth IRA ก่อนหน้านี้ โปรดทราบว่าคุณอาจถูกปรับการถอนก่อนกำหนด 10% และจะต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้เหล่านี้ ที่กล่าวว่ามีข้อยกเว้นสำหรับทุกกฎและ Roth IRA ก็ไม่ต่างกัน!
ตัวอย่างเช่นหากคุณเป็นเจ้าของ Roth IRA เป็นเวลาน้อยกว่าห้าปีและอายุน้อยกว่า59½คุณสามารถหลีกเลี่ยงการลงโทษการถอนก่อนกำหนดได้หากสถานการณ์ต่อไปนี้มีผลกับคุณ (โปรดจำไว้ว่าคุณยังคงต้องเสียภาษีใน ของสถานการณ์เหล่านี้):
· คุณใช้การถอนเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระคืนเกินกว่า 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณสำหรับปี
· คุณว่างงานและกำลังแจกจ่ายเพื่อชำระค่าเบี้ยประกันสุขภาพ
· คุณใช้การถอนเพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
· คุณใช้การถอนเงินเพื่อซื้อบ้านครั้งแรก (สูงสุด 10,000 ดอลลาร์)
· คุณใช้เงินทุนสำหรับค่าใช้จ่ายตามเงื่อนไขที่เกี่ยวข้องกับการเกิดหรือการรับบุตรบุญธรรม
· คุณกลายเป็นคนพิการ
· คุณเป็นผู้รับผลประโยชน์หลังจากเจ้าของบัญชีเสียชีวิต
· คุณทำการแจกจ่ายด้วยการชำระเงินเป็นงวดจำนวนมาก (และเท่ากัน) (หรือที่เรียกว่า "SEPP")
โปรดทราบว่า SECURE Act 2.0 ใหม่จะขยายสถานการณ์เหล่านี้ให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายฉุกเฉินและการละเมิดในครอบครัว
หากคุณเป็นเจ้าของ Roth IRA มานานกว่าห้าปีและอายุน้อยกว่า59½คุณสามารถหลีกเลี่ยงการลงโทษการถอนเงินก่อนกำหนด 10% และหลีกเลี่ยงภาษีในสถานการณ์ต่างๆ ได้แก่ :
· ใช้การถอนเงินเพื่อซื้อบ้านครั้งแรก (สูงสุด 10,000 ดอลลาร์)
· คุณกลายเป็นคนพิการ
· คุณเป็นผู้รับผลประโยชน์หลังจากเจ้าของบัญชีเสียชีวิต
สุดท้ายนี้ หากคุณอายุ59½ขึ้นไปและเป็นเจ้าของ Roth IRA เป็นเวลาน้อยกว่าห้าปี คุณจะต้องเสียภาษีเงินได้ แต่จะไม่ต้องเสียค่าปรับสำหรับรายได้ที่คุณถอนออก
Roth IRA ไม่อยู่ภายใต้ RMD
การแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD)—จำนวนเงินที่คุณมีเพื่อถอนออกจากบัญชีทุกปีหลังจากอายุ 73 ปี—จะมาพร้อมกับ IRA แบบดั้งเดิม ในขณะเดียวกัน Roth IRA ได้รับการยกเว้นจาก RMD โดยสิ้นเชิง ซึ่งหมายความว่าเงินในบัญชีของคุณสามารถเติบโตต่อไปได้นานเท่าที่คุณต้องการ
Roth IRA สามารถสืบทอดปลอดภาษีได้
หากคุณเสียชีวิตก่อนที่จะหมดเงิน Roth IRA คุณสามารถส่งบัญชีไปยังผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายหรือญาติใกล้ชิดโดยไม่จำเป็นต้องผ่านภาคทัณฑ์. นี่เป็นเรื่องจริงสำหรับทั้ง Roth และ IRA แบบดั้งเดิม แต่ด้วยมรดก Roth IRA ทายาทสามารถถอนเงินปลอดภาษีได้ภายในระยะเวลาสิบปี (คู่สมรส ผู้เยาว์ บุคคลที่ป่วยเรื้อรัง และเด็กพิการสามารถปฏิบัติต่อบัญชี Roth IRA ที่สืบทอดมาได้เป็นของตนเอง และไม่ จำกัด เพียง กรอบสิบปีนี้)
หากคุณเข้าร่วมใน 401 (k) คุณอาจต้องบริจาคให้กับเวอร์ชัน Roth IRA ในปี 2569
หากคุณมีรายได้มากกว่า 145,000 เหรียญสหรัฐจากนายจ้างในปี 2568 และบริจาคเงินให้กับแผนงานที่นายจ้างสนับสนุน เช่น 401(k), 403(b) หรือ 457(b) คุณต้องบริจาคเงินสมทบให้กับเวอร์ชัน Roth ของแผนการเกษียณอายุที่เกี่ยวข้องของคุณที่เริ่มในปี 2569: หมายความว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีจากเงินที่เก็บไว้ล่วงหน้า แทนที่จะบริจาคเงินก่อนหักภาษี ดังที่คุณสามารถทำได้ในตอนนี้ อย่างไรก็ตาม คุณไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินหรือรายได้เมื่อคุณถอนตัวออกไปในภายหลัง และหากนายจ้างของคุณไม่เสนอแผนเวอร์ชัน Roth ของคุณ คุณจะไม่สามารถให้การสนับสนุนการติดตามผลใดๆ ได้ เหมือนกัน ตั้งแต่ปี 2024 เป็นต้นไป RMD จะไม่จำเป็นต้องมีสำหรับบัญชี Roth เหล่านี้อีกต่อไป
วิธีการเปิด Roth IRA
คุณสามารถเปิด Roth IRA ได้ที่ธนาคาร สหภาพเครดิต หรือสถาบันการเงินอื่น ๆ เกือบทุกแห่งด้วย
สองตัวเลือกแรกมีแนวโน้มที่จะเป็นรูปเป็นร่างเป็นใบรับรองเงินฝากของ IRA (CD) ซึ่งมักเป็นตัวเลือกที่ดีสำหรับผู้ที่ต้องการลดความเสี่ยงและรับประกันผลตอบแทน
หรือคุณสามารถเปิด Roth IRA ผ่านทางที่ปรึกษาทางการเงินหรือนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ออนไลน์ได้ ดังนั้นจึงเพลิดเพลินกับความสามารถในการเลือกการลงทุนของคุณและอาจได้รับผลตอบแทนที่สูงขึ้น (แม้ว่าจะมีความเสี่ยงมากขึ้นก็ตาม)
เพียงทราบว่าคุณต้องมีรายได้ที่ได้รับเช่น ค่าจ้าง เงินเดือน และค่าตอบแทนพนักงานที่ต้องเสียภาษีอื่นๆ เพื่อเปิดและบริจาคให้กับ Roth IRA
โดยสรุป: Roth IRAs
แม้ว่า Roth IRA จะเป็นตัวเลือกการลงทุนที่ได้รับความนิยมและชาญฉลาดสำหรับคนส่วนใหญ่ คุณจะต้องประเมินว่าตัวเลือกนี้เหมาะสมกับแผนการเกษียณอายุโดยรวมของคุณอย่างไร ซึ่งเป็นสถานการณ์ที่สุกงอมสำหรับคำแนะนำของ CFP® อย่างมืออาชีพ!
———
Vision Retirement เป็นบริษัทที่ปรึกษาอิสระ (RIA) ซึ่งมีสำนักงานใหญ่ในเมืองริดจ์วูด รัฐนิวเจอร์ซีย์ เปิดตัวในปี 2549 เพื่อช่วยให้ผู้คนเตรียมพร้อมสำหรับการเกษียณอายุได้ดีขึ้น และรู้สึกมั่นใจมากขึ้นในการตัดสินใจ ภารกิจของบริษัทของเราคือการมอบความชัดเจนและคำแนะนำแก่ลูกค้า เพื่อให้พวกเขาสามารถเพลิดเพลินกับการเกษียณอายุที่สะดวกสบายและปราศจากความเครียด หากต้องการนัดหมายเวลารับคำปรึกษาโดยไม่มีข้อผูกมัดกับที่ปรึกษาทางการเงินของเรา โปรดคลิกที่นี่.
การเปิดเผยข้อมูล:
เอกสารนี้เป็นเพียงการสรุปเท่านั้น และไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้คำแนะนำเฉพาะเจาะจงสำหรับบุคคลหรือธุรกิจใดๆ
I am an expert and enthusiast-based assistant. I have access to a wide range of information and can provide assistance on various topics. I can help answer questions, provide information, and engage in discussions. I strive to provide accurate and reliable information by using search result snippets from trusted sources. If you have any questions or need assistance, feel free to ask!
Now, let's dive into the concepts mentioned in the article about Roth IRAs.
IRAs, defined
An IRA (individual retirement arrangement) is an account designed specifically to help fund your retirement and offers various tax benefits. You can invest in different assets within the account, such as stocks, bonds, ETFs, and mutual funds.
Traditional vs. Roth IRAs
The biggest difference between traditional and Roth IRAs lies in how taxes are handled. With traditional IRAs, taxes are deferred, meaning you pay them on a future date. Contributions to traditional IRAs are generally made with pre-tax dollars, and taxes on earnings and principal are paid when you make withdrawals in retirement.
On the other hand, Roth IRAs are funded with after-tax dollars, meaning you pay taxes upfront. The advantage is that withdrawals in retirement, including earnings, can be tax-free, provided you follow the rules.
Roth IRA income limitations
While Roth IRAs are a great way to fund your retirement, they do come with income limitations. For example, if you're a single filer with a modified adjusted gross income (MAGI) over $153,000 (in 2023), you are not eligible to contribute to a Roth IRA. If your MAGI is between $138,000 and $153,000, you can contribute a reduced amount. Similar limits apply for joint filers.
Backdoor Roth IRAs
If you exceed the income thresholds for Roth IRA contributions, you can explore an alternative solution called a backdoor Roth IRA. This strategy involves converting a portion or all of your traditional IRA or 401(k) into a Roth IRA. However, it's important to note that you'll owe taxes on the converted amount and any earnings between the contribution and conversion dates.
Contribution limits
For individuals under the age of 50, the maximum annual contribution limit for both traditional and Roth IRAs is $6,500 in 2023 ($7,000 in 2024). Individuals aged 50 or older can make an additional catch-up contribution of $1,000. These limits may change annually based on legislation.
Roth IRA withdrawal rules
Withdrawals from Roth IRAs have specific rules depending on your age, the type of withdrawal, and the duration of account ownership. Contributions can be withdrawn at any time and for any reason without penalties or taxes. To withdraw earnings tax-free, you must be over 59½ and have owned the account for at least five years. Early withdrawals from earnings may incur a 10% penalty and taxes, with some exceptions for specific circ*mstances .
RMDs and inheritance
Roth IRAs are not subject to required minimum distributions (RMDs), meaning you can let the money in your account continue to grow for as long as you'd like. Additionally, if you pass away before exhausting your Roth IRA funds, your designated beneficiary or next of kin can inherit the account tax-free, with some rules and exceptions.
Opening a Roth IRA
You can open a Roth IRA at various financial institutions, such as banks, credit unions, or online brokerages. It's important to have earned income, such as wages or salaries, to be eligible to open and contribute to a Roth IRA.
It's worth noting that the information provided here is based on search result snippets and should be further verified with trusted sources. If you have any specific questions or need further clarification, feel free to ask!
